浅谈401（K）

大部分的华人网友都在20到30岁的年龄层
，在这个年纪就谈退休的问题似乎早了一点，但是 WHEN TALK ABOUT 401 (K), 却 TOTALLY MAKE SENSE



退休计划有很多种，本文只重点谈最常见的 401（Ｋ）。为了让之简单易懂，难免有不周全之处，望指正。


为了让这篇文章更吸引人，我先谈一下参加４０１（Ｋ）的好处：

1） 降低现在的 TAXABLE INCOME

2） FREE MONEY from 雇主

3） 不用自己操太多的心，就能ACCUMULATE 退休后的经济来源

4） 大部分情况下比不加入401（K）要省税

现在我们先讲一下401（K） 是怎么ＷＯＲＫ的

大部分的公司都提供401(K)计划。你只要是QUALIFIED的员工（比方说工作一年以上），你就可以参加。你参加了，公司就会帮你建一个401(K) 帐户。你的每一张PAYCHECK，公司会按照一定的比例（你自己选择这个比例）扣除放到你的401（K）帐户里。比方说你每个工资单税前收入4000，你选择12.5% 的DEDUCTION，公司就会在每个PAY DAY放500进你的401（K)帐户。



这样做最大的好处是，本来你的TAXABLE INCOME 是4000 的，这下变成了3500。换句话讲，将来你的W2上的第一个数字就不再是你的原始工资，而是 原始工资 减去 401K CONTRIBUTION。Ｅ.g.，假如本来你的年薪是10万，但你放了1万进你的401Ｋ，你今年就只要按照９万收入来付税。

同时一般公司会有MATCH PROGRAM，比方说，MATCH 4%，意思就是每个PAYCHECK，公司会再放160块钱进去（4000×4%）。要提一下的是，每年国家都规定了个人CONTRIBUTE TO 401(K) 的上限，比方说，2008年的LIMIT是15 ,500。（这个是个人的投入，不包括公司的MATCH）。

401（K）帐户里的钱就都是你自己的啦，接下来你要做的事情就是管理这个401(K)帐户。 一般来说，管理401（K）PLAN比较简单，PLAN 会给你一些可选择的金融产品，10来个到三四十个不等，大部分是基金（FUND），有股票的（STOCK FUND），也有债劵的（BOND FUND）。一般的原则是，年轻的要偏重投资在股票上，接近退休的则要偏重在债劵上。


就这样，不需要你操太多心，你的401（Ｋ）帐户就这样每个月增长着。等到你退休，没有了工资收入，但这时候你的 401(K)就已经积累了相当一部分财富。你可以从你的401（Ｋ）里面往外取钱来支付你的日常开销。要注意的是，你退休后从401(K)里取出来的钱是要作为你的正常收入来交收入税的。换句话说，假如你一年取出5万的话，这个5万要像你现在的工资一样交收入税的。现在政府规定的取钱的最低年龄是５９.5 岁，到了那个年龄才可以往外取钱。当然，你也可以暂时不拿出来用，但同时也有规定，到70.5岁之后就必须开始往外取钱。

有两种情况在59.5岁之前从401(K)计划里取钱的。一是买房子的时候，可以从４０１（K）里面“借钱”支付首付。这个的机理和MORTGAGE一样，你每个月要连本带息还，但是，你是管自己“借” AND “还”给自己。 第二个就是，你偏要取，在这种情况下，不仅你取出来的钱要交INCOME TAX, 还要另交10%的PENALTY。

这个401（K）究竟是怎么省税的呢，



其实很简单，就是一个DEFERRED TAX的概念。我们举个最简单的例子，一个人今年59岁，年薪10万，明年退休。他如果今年把1万放进401K, 他的401Ｋ里就多一万，如果不放，他的银行帐号里就多７５００.（假设他今年的税率是２５％）。到了明年，他从４０１Ｋ里把这一万取出来，会拿到多少呢，一般情况下，会超过７５００。为什么呢，因为他一年不需要从４０１Ｋ里取１０万的话，他的税率就会低一些，假设２０％的话，他就能取出８０００，比不存４０１Ｋ多出来５００。

用一句话概括就是，401K 把现在高税率的TAX 推迟到了退休后的低税率。



而且从这个小的例子，我们也不难看出，越高收入的人（换句话说，高税率的人），可以从４０１Ｋ里省更多的税，因为退休前后的税率差更大。更不用说，要是退休前在纽约这样高收入税的州，退休后搬到得克萨斯（低收入税）去生活了。



几个重点总结一下：

1. 公司要是有401（K）MATCH的话，一定要参与401（K）计划
2. 收入越高的人越要参与，假如家庭年薪超过15万的话，基本上就要放满
3. 对于年轻人来讲(40岁以前)，应该把绝大多数钱都投在股票基金上


中国有句古话叫“未雨绸缪”，现在积极参与和投资401（K），退休后就会有一个幸福无忧的生活，岂不快哉。